(El Periódico, 02-10-2024) | Fiscal
La economía sumergida en España se sitúa entre los 230.000 y 240.000 millones de euros, representando aproximadamente un 16,9% del PIB, según los datos de 2021 publicados por Gestha, el sindicato de Técnicos del Ministerio de Hacienda. Esta cifra coloca a España por encima de la media europea en un 3% en términos de 'economía ilegal'.
No es sorprendente que la Agencia Tributaria busque un mayor control sobre los movimientos de efectivo tanto de empresas como de particulares. El 'dinero negro' es el método más común para realizar pagos sin dejar rastro y evitando el pago de impuestos.
Con el objetivo de combatir el fraude fiscal y los delitos económicos, los bancos están obligados a notificar a Hacienda sobre actividades financieras que consideren sospechosas. El portal del Banco de España detalla los tipos de operaciones que se consideran de riesgo, basándose en patrones habituales de fraude.
¿Cuándo informará tu banco a Hacienda? Las entidades bancarias están obligadas a reportar a Hacienda cuando se detecten ciertas acciones relacionadas con dinero en efectivo en las cuentas, como ingresos o retiradas que superen los 3.000 euros, o la gestión de documentos como pagarés, cheques o letras por un importe superior a esa cantidad.
Sin embargo, que el banco informe a Hacienda no significa que se abra una investigación de manera automática. Solo se investigarán aquellas transacciones que presenten indicios claros de irregularidades. En ese caso, Hacienda solicitará información adicional al banco o al cliente involucrado.
En este contexto, Hacienda presta especial atención a los autónomos, particularmente aquellos sectores donde el uso del efectivo es habitual y puede eludir el control fiscal. A través de su Plan de Control Tributario y Aduanero, la Agencia Tributaria mantiene "una vigilancia constante en sectores y modelos de negocio con alto riesgo de economía sumergida, centrándose en el uso intensivo de efectivo o en el empleo de métodos de pago electrónicos desde el extranjero que eviten las obligaciones de informar".
Además, cualquier transacción en efectivo que supere los 1.000 euros, el límite fijado por la ley 11/2021 de 9 de julio para prevenir y combatir el fraude fiscal, estará bajo especial vigilancia.